Способы снижения налоговой нагрузки
Главной задачей бизнесмена является получение прибыли с минимальными рисками. Один из наиболее эффективных методов — оптимизация налогообложения.
Существуют различные способы снижения налоговой нагрузки:
- реструктуризация бизнеса;
- переход на специальные системы налогообложения;
- применение льгот и вычетов;
- минимизация налога на прибыль и НДС.
Налоговая нагрузка компании зависит от ряда факторов. Наиболее значимые:
- Форма собственности предприятия. На этапе создания бизнеса необходимо правильно выбрать организационно-правовую форму. Регистрация в качестве ИП поможет снизить сумму обязательных платежей и размер штрафных санкций, однако для предпринимателей существуют ограничения на некоторые виды деятельности. У ООО таких ограничений нет, зато предъявляются строгие требования к ведению бухгалтерского и налогового учета.
- Налоговый режим. Налогоплательщик имеет право самостоятельно выбрать оптимальный режим налогообложения. Для ИП выгодной является патентная система, для сельхозпроизводителей — ЕСХН. ООО поможет снизить фискальную нагрузку УСН.
- Место регистрации. В некоторых регионах России действуют льготные ставки налогов для бизнеса.
- Вид деятельности и категория предприятия. Для субъектов малого и среднего бизнеса и ИП региональные власти устанавливают пониженные ставки и налоговые каникулы. Фискальные льготы имеют организации некоторых форм собственности и видов деятельности.
- Формат оформления трудовых отношений. В некоторых случаях работодателю выгодно оформлять договора ГПХ или работать с самозанятыми.
Профессионалы ООО «Нортес консалт» помогут выбрать наиболее эффективные и безопасные схемы оптимизации и способы урегулирования налоговых споров.
Законные методы оптимизации налогообложения
Существует много схем оптимизации налогов, но не все они действуют в рамках закона. Можно умышленно занижать доходы и расходы, создавать фирмы-однодневки и вести двойную бухгалтерию. Все эти способы давно известны налоговым органам, за их использование рано или поздно придется нести административную ответственность и платить штрафы:
- до 20 % от неуплаченной суммы — за искажение налогового учета, нарушение правил отражения в балансе доходов и расходов;
- 20‒40 % от суммы долга — за занижение налогооблагаемой базы;
- 500 рублей — за каждый недостоверный документ, предоставленый фискальным органам.
Снизить фискальную нагрузку можно законными методами:
- Перейти на специальный налоговый режим для уменьшения сумм обязательных платежей — УСН, патент или ЕСХН. Эти режимы предусматривают освобождение от уплаты НДС, налогов на прибыль и имущество.
- Использовать льготные ставки НДС для некоторых категорий товаров — медикаментов, продуктов питания, детских и школьных принадлежностей.
- Применить налоговый вычет при заключении договоров с контрагентами — плательщиками НДС.
- Получить отсрочку при уплате налога на прибыль с помощью создания резервов по сомнительным долгам, на ремонт основных средств производства или оплату отпусков.
- Уменьшить налог на прибыль за счет списания убытков прошлых лет или приобретения оборудования в лизинг.
От уплаты НДС освобождаются предприятия или ИП, у которых выручка от реализации за три последних месяца не превысила 2 миллиона рублей. Экспорт товаров также облагается НДС по ставке 0 %.
Заключив договор с «Нортес консалт», вы сможете существенно сократить расходы, а юридическая консультация по налогам от экспертов компании поможет избежать ненужных рисков при оптимизации фискальной нагрузки.
Нужна консультация специалиста?
Оставьте заявку и мы ответим на все ваши вопросы
Узнайте, как решить задачу вашей компании с наименьшими затратами. Чтобы получить консультацию бухгалтера или юриста, звоните нам по телефону: 8 (800) 250-57-44, пишите на электронную почту: info@nortes-konsalt.ru или оставьте заявку с помощью формы обратной связи.
Оптимизация под ключ от «Нортес консалт»
Компания «Нортес консалт» предлагает услугу комплексной налоговой оптимизации для предприятий различных форм собственности. В ее рамках разрабатывается безопасная и эффективная бизнес-модель для снижения фискальной нагрузки.
На первом этапе проводится экспертиза финансово-хозяйственной деятельности компании, анализ договоров, учетной политики и существующей системы налогообложения. Изучается бухгалтерская и налоговая отчетность. Выявляются уязвимые места и возможные риски, предлагаются меры по их предотвращению.
На втором этапе определяются способы оптимизации. Даются рекомендации по выбору формы собственности компании и налогового режима. Разрабатывается учетная политика предприятия с учетом предложенной модели. Предлагаются способы применения льгот, предусмотренных законодательством.
На третьем этапе налоговая модель внедряется на практике. Специалисты ООО «Нортес консалт» проводят консультации бухгалтеров по реализации предложенной системы.
На этом этапе руководство предприятия может предпринять следующие шаги:
- Реорганизацию бизнеса — разделение компании на несколько самостоятельных юридических лиц или ИП с целью применения льготных режимов.
- Реструктуризацию обязательных платежей, перенос их на следующие периоды.
- Регистрацию в регионе, предоставляющем налоговые льготы, в технопарке или инновационном центре.
- Сокращение штатной численности компании, передачу ряда функций аутсорсеру. Расходы на услуги аутсорсинга позволяют предприятию снизить отчисления во внебюджетные фонды и уменьшить налогооблагаемую базу.
Вы можете записаться на консультацию по налоговой оптимизации к экспертам «Нортес консалт» по телефону или оставить заявку в форме обратной связи на нашем сайте.
У вас остались вопросы?
Свяжитесь с нами любым удобным способом
Задать вопрос
